Ипак, ова два се разликују, у позицији банке према купцу и продавцу робе и услуга. Банкарска гаранција је гаранција коју банка даје продавцу, да ако купац не изврши плаћање, банка ће платити продавцу. Дакле, да би боље разумели појмове, све што треба да знате је разлика између акредитива и банкарске гаранције, па прочитајте.
Цомпарисон Цхарт
| Основа за поређење | Акредитив | Банкарска гаранција |
|---|---|---|
| Значење | Акредитив је финансијски документ за осигурана плаћања, односно обавеза банке купца да изврши плаћање продавцу, у односу на наведене документе. | Банкарска гаранција је гаранција коју банка даје кориснику у име подносиоца пријаве, како би извршила плаћање, ако подносилац пријаве не плати. |
| Одговорност | Примарни | Сецондари |
| Ризик | Мање за трговце и више за банку. | Више за трговце и мање за банку. |
| Странке укључене | 5 или више | 3 |
| Уобичајено | Не чека да подносилац пријаве не преузме обавезу и да се позове на преузимање обавезе. | Постаје активан само када подносилац пријаве испуни своје обавезе. |
| Плаћање | Плаћање се врши само када је испуњен наведени услов. | Плаћање се врши на основу неиспуњења обавезе. |
| Погодан за | Увоз и извоз | Владини уговори |
Дефиниција акредитива
Акредитив је формални документ, који банка издаје у име купца продавцу. У документу се наводи да ће банка испоштовати нацрте које је нацртао купац, за робу која му је испоручена, под условом да испоручилац (продавац) испуњава услове наведене на документу.
Продавац је морао да се придржава свих услова које је купац поставио и навео у акредитиву. Даље, он мора да докаже усаглашеност са условима, дајући документоване доказе заједно са релевантном документацијом о пошиљци. Када се испуне услови, банка ће средства пребацити продавцу. Функције које извршава акредитив су:
- Уклањање кредитног ризика ако банка има добру репутацију.
- Смањење неизвјесности, јер је трговац свјестан увјета које треба испунити да би примио уплату.
- Нуди сигурност купцу, који жели да изврши плаћање само ако су испуњени услови наведени у Л / Ц.
Различите врсте кредитног писма укључују Сигхт Л / Ц, Усаге Л / Ц, Револвинг Л / Ц, неопозиви Л / Ц, Стандби Л / Ц, Потврђен Л / Ц и тако даље.
Дефиниција банкарске гаранције
Банкарска гаранција се односи на уговор, при чему банка у име клијента даје гаранцију кориснику, да ће банка бити одговорна за плаћање, у случају да клијент не испуни обавезе. У овом споразуму, банка дјелује као јамац, за давање доброг дуга у року од три радна дана, ако га не плати подноситељ захтјева.
Оне се користе за смањење ризика од губитка који је везан за комерцијалне уговоре. За то банка добија одређени износ провизије на основу зајамчене суме. Даље, банка није обавезна да изврши плаћање, тј. Може одбити да изврши плаћање ако је тужба незаконита. Постоје две врсте банкарске гаранције:
- Финансијска гаранција
- Гаранција за добро извршење
Кључне разлике између акредитива и банкарске гаранције
Доле наведене тачке су вредне пажње, што се тиче разлике између акредитива и банкарске гаранције:
- Акредитив је обавеза банке купца банци продавца да прихвати фактуре које преда продавац и изврши плаћање, под одређеним условима. Гаранција коју је банка дала кориснику у име подносиоца захтјева, како би извршила плаћање, ако подносилац пријаве не плати, зове се банкарска гаранција.
- У акредитиву, примарна одговорност лежи само на банци, која накнадно прикупља уплате од клијента. С друге стране, у банковној гаранцији банка преузима одговорност, када клијент не изврши уплату.
- Када је ријеч о ризику, акредитив је за банку ризичнији, али мање за трговца. За разлику од тога, банкарска гаранција је више ризична за трговца, али мање за банку.
- Постоји пет или више страна укључених у акредитивну трансакцију, као у апликанту, кориснику, банци издаваоцу, банци за саветовање, банци која преговара и банци која потврђује (може или не мора бити). Насупрот томе, само три странке су укључене у банкарску гаранцију, тј. Подносилац захтјева, корисник и банкар.
- У акредитиву банка врши исплату, пошто она доспијева, тако да не чека да подносилац захтјева не преузме обавезу и да се позове на преузимање обавезе. Насупрот томе, банкарска гаранција ступа на снагу када подносилац пријаве не изврши плаћање кориснику.
- Акредитивом се гарантује да ће износ бити исплаћен све док се услуге обављају на дефинисан начин. За разлику од тога, банкарска гаранција ублажава губитак, ако странке гаранције не задовољавају прописане услове.
- Акредитив је погодан за увоз и извоз. Насупрот томе, банкарска гаранција одговара владиним уговорима.
Закључак
Акредитив се широко користи у међународној трговини, али с временом је почела и његова употреба у домаћој трговини. Било да је то глобално или локално тржиште, као купац увек морате да платите своје куповине, што је олакшано акредитивом. С друге стране, банкарска гаранција се користи за испуњавање разних пословних обавеза, при чему банка дјелује као корисник јамства и јамства, што је потребно за испуњење пословних захтјева.
